Lo último Encuesta de CFO de Deloitte Reino Unido, para el tercer trimestre de 2022, demuestra cuán gravemente los factores económicos externos están afectando a las empresas. Alrededor del 91% de los CFO esperan que los márgenes operativos disminuyan en los próximos 12 meses, y la reducción de costos y el control de efectivo son ahora sus principales prioridades.
Ante estos desafíos, los departamentos de finanzas deben dejar de ocuparse de las tareas básicas de contabilidad y, en cambio, volverse más estratégicos, identificando formas de agregar valor al negocio para garantizar la supervivencia durante la crisis económica.
Una de las mejores formas de lograr esto es con tecnología que ayude a los directores financieros no solo a predecir, pronosticar y planificar, sino también a aplicar la automatización para reducir las tareas financieras manuales.
A través de su tecnología de análisis y gestión del rendimiento empresarial (EPM), Oracle ofrece capacidades en torno a la planificación, la elaboración de presupuestos, la previsión y la elaboración de informes, así como la gestión de riesgos y la automatización. Con EPM, Oracle dice que las empresas también pueden incorporar datos de terceros de otras partes de la organización para que la planificación se pueda realizar de manera holística y todos utilicen una estructura de datos coherente para lograr visibilidad en todo el negocio.
Según el líder de transformación financiera de Oracle, Nick Jackson, esto permite a las empresas incorporar rápidamente la planificación de escenarios.
“Con el ritmo de cambio que estamos viendo en este momento, todo está cambiando todo el tiempo”, dice. “Las suposiciones que se hicieron hace seis meses se han lanzado al aire. ¿Cómo puede volver a ejecutar rápidamente sus escenarios de planificación, comprender cuáles son las implicaciones de las diferentes decisiones e implementar eso?
La oferta de Oracle en esta área se ve reforzada por el análisis de fusión, que permite a las empresas interrogar datos de finanzas, recursos humanos y cadena de suministro, utilizando análisis para predecir, comprender tendencias, identificar excepciones e implementar el aprendizaje automático. Las empresas pueden aprender sobre el comportamiento de los usuarios, anticiparse a las decisiones, ofrecer consejos y comenzar a automatizar más la gestión de datos que actualmente administra el personal dentro de una función financiera.
Para atender a organizaciones globales como Nestlé, Oracle ofrece Analytics Cloud, que permite a las grandes empresas globales canalizar grandes cantidades de datos hacia la función de análisis y planificación financiera (FPA).
“Luego, pueden proporcionar recomendaciones a los tomadores de decisiones, tales como: esto es lo que creemos que probablemente sea una forma sensata de avanzar y también aquí están las implicaciones de eso en términos de riesgo, en términos de escenarios que podrían aplicarse a la decisión, dice Jackson.
Según Jackson, estas últimas herramientas de planificación financiera son vitales para las empresas que desean reaccionar ante las condiciones cambiantes del mercado. “Estamos creciendo demasiado rápido como para no aprovechar la automatización, pero no se ha aprovechado en muchas de las formas que esperaba en este momento”, dice.
Automatización de procesos
SAP es otro proveedor de planificación de recursos empresariales (ERP) que ofrece una gama de análisis financiero y tecnología de automatización que se puede agregar a su sistema ERP central. Estos incluyen análisis predictivos para identificar los procesos óptimos para automatizar, inteligencia artificial integrada (AI) y aprendizaje automático (ML) para proporcionar inteligencia en la aplicación y planificación financiera con pronóstico integrado, todo estrechamente integrado con ERP.
Estas diferentes tecnologías se pueden aplicar para automatizar los procesos operativos, por ejemplo, la conciliación de recibos de facturas, la asignación de pagos entrantes a elementos de cuentas por cobrar (A/R) abiertas y la automatización inteligente para analizar los resultados comerciales, así como para predecir, simular y crear escenarios, incluidos Detección de anomalías.
SAP proporciona escenarios de IA/ML integrados listos para usar, por ejemplo, previsión de liquidez predictiva, y ofrece herramientas de IA/ML que se pueden integrar con aplicaciones como SAP S/4 Hana. Un marco de modelado está disponible para generar escenarios específicos sin necesidad de programación.
Para los CFO, uno de los principales beneficios de tales herramientas de planificación es reducir el tiempo dedicado a las tareas financieras básicas. Según Michel Haesendonckx, propietario de la solución global para análisis y planificación financiera de SAP, sus clientes han visto un cambio en la asignación del tiempo de los empleados de un 80 % de preparación y un 20 % de análisis a un 20 % y un 80 %, respectivamente.
“Este es un claro cambio de actividades operativas a actividades de valor agregado para la organización”, dice. “La previsión automatizada ha mejorado la precisión en un 7 % y la automatización de procesos reduce los errores y mejora la satisfacción de los empleados. Permite ciclos más rápidos, por ejemplo, el modelado predictivo permite muchos más escenarios hipotéticos y simulaciones, lo que brinda una mayor escalabilidad.
“La confianza en las aplicaciones de ML a través de la adición de información sobre cómo funcionan también brinda a las organizaciones la capacidad de actuar con confianza. Esto les permite ahorrar tiempo, lo que les permite concentrarse en tareas de valor agregado y en ahorros de costos”.
El software de planificación empresarial de Anaplan puede instalarse encima de cualquier depósito de datos, ya sea Excel o un proveedor como Oracle o SAP, y tiene como objetivo ayudar a las empresas a modelar y resolver algunos de sus problemas de planificación financiera y presupuesto más apremiantes.
Una empresa que utiliza estas herramientas es el proveedor de materiales de construcción Onduline. Durante la pandemia de Covid y una desaceleración posterior en el negocio de su comercio en Rusia, la compañía pudo conectar la planificación de la cadena de suministro con la planificación de ingresos y pronósticos. Esto le permitió identificar qué planta seleccionar si necesitaba cerrar una, o qué materiales mover de un área a otra según la demanda.
El papel de la IA
Por el lado de la IA, Anaplan ofrece Optimizer, un motor de optimización basado en algoritmos que ayuda a tomar decisiones comerciales complejas mediante el análisis de miles de millones de posibilidades. AI y ML eliminan cualquier sesgo emocional del planificador, según Nadine Pichelot, vicepresidenta de finanzas EMEA (CFO) de Anaplan.
“Recuerdo que en la crisis financiera del 2000, en la empresa en la que trabajaba, las ventas eran muy optimistas”, dice. “En finanzas, hacíamos cálculos matemáticos y siempre acertábamos.
“Es muy bueno tener una herramienta de modelado que te brinde lo que podría ser la realidad, para compararla con el pronóstico humano. Eso es lo que permite Anaplan”.
Hay otras herramientas disponibles que aplican IA a un aspecto específico de la función financiera. Sidetrade, una plataforma order-to-cash impulsada por IA, está diseñada para ayudar a las empresas a administrar y desbloquear el flujo de caja.
La gestión de cuentas por cobrar en grandes organizaciones puede implicar que los equipos financieros se ocupen de grandes volúmenes de facturas de clientes. Hacer esto manualmente o usar hojas de cálculo para las tareas de pedido al cobro puede causar dolores de cabeza a las empresas con respecto a las facturas vencidas.
Rob Harvey, director de productos de Sidetrade, dice: “Al implementar una solución de negocios de IA en el espacio de pedido a cobro, los CFO no solo pueden optimizar las tareas manuales y reducir el error humano, sino que también pueden aprovechar los conocimientos poderosos de la IA y planear estratégicamente para lo que está por venir.
“Las herramientas de IA con conjuntos de datos lo suficientemente grandes pueden analizar transacciones históricas para pronosticar resultados futuros y brindar a los usuarios recomendaciones inteligentes sobre la próxima mejor acción en el futuro”.
En un entorno dominado por los desafíos de la cadena de suministro, los costos fluctuantes y una perspectiva económica sombría, el trabajo clave del CFO es optimizar los recursos en este nuevo mundo de restricciones.
Los CFO necesitan herramientas que les permitan ir rápido y cambiar rápidamente. Para aquellas empresas que aún no utilizan el análisis y la automatización para mejorar los procesos comerciales en la función financiera, la decisión inteligente sería invertir pronto en esta tecnología para lidiar mejor con la crisis financiera actual y futura.